Змінили правила виплат за працевлаштування переселенців: хто отримає компенсації

ГО "Нон-Стоп Україна"

87 мільйонів доларів для росії під час війни: хто стоїть за схемою? Аграрна ширма – податкова, БЕБ та СБУ виводять мільярди з України

Під прикриттям аграрного бізнесу, з використанням офшорів, готівки та корупційних зв’язків, група компаній «Гранова» стала інструментом виведення мільйонів доларів за кордон, ухилення від податків і, що найстрашніше - фінансування російської економіки під час повномасштабної війни. За цим стоїть Дмитро Коваленко - бізнесмен, який вміло поєднав агросектор, торгівлю російським вугіллям, контроль над портовими перевалками та газовидобуток. Його ім’я напряму пов’язане з швейцарською Adelon AG - компанією, яка навіть після вторгнення продовжувала купувати вугілля у підприємств країни-агресора на сотні мільйонів доларів.

Основний механізм діяльності Дмитра Коваленка базується на використанні підконтрольної групи компаній «Гранова» – зокрема, ТОВ «ГРАНОВА Україна», ТОВ «ГРАНОВА ПРИЛУКИ», ТОВ «ГРАНОВА КРАСНОПАВЛІВКА», ТОВ «ГРАНОВА МИРГОРОД». Через ці структури здійснюється масова реалізація сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, що дозволяє занижувати базу оподаткування, уникати податків та виводити прибутки за кордон. Зокрема, через торгівлю з російськими компаніями під час війни.
Служба безпеки України Рада національної безпеки і оборони України

Швейцарська компанія Adelon AG, кінцевим бенефіціаром якої є сам Коваленко, у 2021–2022 роках придбала вугілля у російських підприємств «МелТЭК», «Сибэнергоуголь» та «Сибпромнедра» на понад 100 мільйонів доларів США. Операції тривали навіть після повномасштабного вторгнення РФ в Україну. Лише у компанії «МелТЭК» було закуплено вугілля на понад 87 мільйонів доларів. Поставки фінансували економіку держави-агресора та здійснювались через транзитні фірми, зокрема білоруську «Эккойл Кемикл» - компанію, яка фігурує в кримінальних провадженнях щодо торгівлі з терористичними формуваннями.

Важливо, що ці кошти, отримані від російського вугілля, надалі легалізувалися через інвестиції в український аграрний сектор. У 2023 році Коваленко придбав низку агропідприємств - ТОВ «Грейн Термінал», ТОВ «ГРАНОВА ЛОГІСТІК» та інші. Це дозволило сформувати потужну бізнес-групу «Гранова», яка за 2024 рік отримала понад 11 мільярдів гривень доходу.

Основним торговельним партнером цієї групи залишається саме Adelon AG – замкнутий фінансовий цикл, що створює умови для трансфертного ціноутворення, уникнення оподаткування та тіньового виведення капіталу. Крім того, доходи реінвестуються у нові напрями, зокрема у видобуток солі – через ТОВ «Солт Індастрі», створене в грудні 2023 року. Ця компанія, пов’язана з кіпрською Afex Investments Ltd (офшор, що володіє «Грановою»), виграла 68 з 73 державних тендерів на постачання технічної солі на суму 90 мільйонів гривень. Особливу увагу привертає призначення директором ексочільника державного підприємства «Артемсіль» - Юріна Віктора, що вказує на використання інсайдерських зв’язків та корупційних механізмів у боротьбі за монополію на ринку.

Паралельно Коваленко, використовуючи свої міжнародні структури, виходить на газовий ринок: у лютому 2025 року кіпрська Afki Investments Ltd, бенефіціаром якої є його син Коваленко Даніїл, отримала контроль у компанії «Навігатор Майницьке», що має право на розробку газових родовищ на Львівщині. Участь у схемах також бере сервісна компанія ТОВ «Навігатор Інвест».

Фінансові операції групи мають явні ознаки тінізації. Так, кримінальне провадження Бюро економічної безпеки України №42024170000000045, відкрите за ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах), підтверджує існування незаконних схем. Вони включають придбання сільськогосподарської продукції за готівку без документального обліку, оформлення її на фіктивні компанії та експорт без повернення валютної виручки в Україну. Це дозволяє не лише уникати податків, але й відмивати кошти через офшорні структури.

Показовий приклад - використання реквізитів підприємств «Великобагачанський Комбікормовий Завод», які систематично оформлюють фіктивні податкові накладні на кукурудзу та пшеницю. Уся продукція потрапляє до компаній «Гранова», після чого експортується - без повернення валютної виручки.